Allegato L

Piano di impresa

INDICE

SEZIONE 1 – Soggetto Proponente
SEZIONE 2 – Mercato e Strategie
SEZIONE 3 – Programma di investimento
SEZIONE 4 – Piano economico finanziario

SEZIONE 1

A1. Soggetto Proponente

A1. Scheda anagrafica soggetto proponente 

Ragione/Denominazione Sociale		
Forma Giuridica		Data di Costituzione		
Capitale Sociale Sottoscritto 	€	di cui versato	€	
Partita iva / Codice fiscale		
Iscrizione CCIAA di		n° Iscrizione		Data		
Codice Ateco 2007		Numero REA		
Settore di attività		
Descrizione attività economica		
Dimensione di impresa		
Impresa con rating di legalità (SI / NO)		Data ottenimento		Nr. “stellette”		
	
Sede Legale	
Comune		Prov.		
Via/Piazza		N.ro		Cap		
Tel.	      	Fax		
e-mail		
Indirizzo PEC		
	
Sede Operativa in cui verrà realizzato il programma d’investimento	
Comune		Prov.		
Via/Piazza		N.ro		Cap		
Tel.	Fax		
	
Legale rappresentante		
Nome		Cognome		
Codice Fiscale		
Residente in		
Via/Piazza		N.ro		Cap		Prov.		
Cell.		e-mail	 	
	
Referente aziendale (se diverso dal legale rappresentante)	
Nome		Cognome		
Codice Fiscale		
Residente in		
Via/Piazza		N.ro		Cap		Prov.		
Cell.		e-mail	 	

Il dichiarante è consapevole delle sanzioni penali previste in caso di dichiarazioni non veritiere e di falsità negli atti di cui all’ art. 76 del D.P.R. 28 dicembre 2000, n. 445 e della conseguente decadenza dei benefici di cui all’art. 75 del citato decreto

A2. Profilo soggetto proponente

I.	Socio persona fisica/componente organo amministrativo
 (da compilare per ciascuna persona fisica censita nell’anagrafica soci e per i componenti dell’organo amministrativo se non coincidenti)
	
Socio x: Quota di partecipazione ____%
  
Cognome		Nome		Sesso		
Codice fiscale		Nato a		il		
(da ripetere per ogni socio persona fisica)

Composizione organo amministrativo

Carica 		Dal		al		
Cognome		Nome		Sesso		
Codice fiscale		Nato a		il		
(da ripetere per ogni membro dell’organo amministrativo)

II.	Socio impresa

Socio x: Quota di partecipazione ____% 

Denominazione		Forma giuridica		
Codice fiscale		Partita IVA n.		rilasciata il		
Iscrizione c/o la CCIAA di		Dal		n. REA		
Codice Ateco (2007)		Attività		
(da ripetere per ogni socio impresa)

III.	Descrizione del soggetto proponente

III.1 Sintesi della storia aziendale (evoluzione della proprietà, descrizione della struttura organizzativa e, nel caso di appartenenza ad un gruppo, esplicitare le relazioni funzionali e societarie tra le consociate, fornendo il relativo bilancio consolidato o, se non disponibile, il bilancio della controllante)

III-2 Descrizione dell’attività, delle sue principali caratteristiche tecnologiche e produttive, l’attuale quota di mercato servita e posizionamento

III.3 Vertice e direzione dell’azienda (indicare i responsabili della gestione aziendale, funzioni svolte e relative responsabilità 
Funzioni svolte e responsabilità 		Dal		al		
Cognome		Nome		Sesso		
Codice fiscale		Nato a		il		
(Da ripetere per ogni responsabile- Allegare curriculum vitae) 
IV.	Adeguatezza della capacità finanziaria del soggetto proponente 

Compilare alternativamente il paragrafo IV.a o il paragrafo IV.b

I chiarimenti in merito ai termini utilizzati nelle successive tabelle sono dettagliati nella “legenda” presente nell’allegato n. 2 alla Direttiva di cui all’Allegato B della DGR n. 1138 del 19 luglio 2017 
Si richiede riproporre di valori di bilancio già dettagliati nella dichiarazione sostitutiva dell’atto di notorietà allegata alla domanda di accesso alle agevolazioni. 

IV.a Caso in cui la socetà proponente disponga di almeno n. 3 bilanci approvati alla data di presentazione della domanda ovvero sia caratterizzata dalla presenza di un socio di riferimento che disponga di almeno n. 3 bilanci approvati alla data di presentazione della domanda

Copertura finanziaria delle immobilizzazioni - Parametro a.2.1
				
	Bilancio n	Bilancio n-1	Bilancio n-2		
Patrimonio netto (a)	 	 	 	
Debiti a medio lungo termine (b)	 	 	 	
Immobilizzazioni (c)	 	 	 	
(a + b) / c				
Punteggi ante Ponderazione				
Ponderazione	50%	30%	20%	
Punteggio post Ponderazione				

Risultato a.2.1 = (patrimonio netto + debiti a medio lungo termine) / totale immobilizzazioni  (%)	 	

Indipendenza finanziaria - Parametro a.2.2
			
	Bilancio n	Bilancio n-1	Bilancio n-2		
Patrimonio netto (a)	 	 	 	
Totale passivo (b)	 	 	 	
a/b 				
Punteggi ante ponderazione				
Ponderazione	50%	30%	20%	
Punteggio post Ponderazione				
					
Risultato a.2.2 = patrimonio netto / totale passivo (%)	 	

Redditività - Parametro a.2.3
				
	Bilancio n	Bilancio n-1	Bilancio n-2		
Margine operativo lordo (a)	 	 	 	
Fatturato (b)	 	 	 	
a/b				
Punteggi ante ponderazione				
Ponderazione	50%	30%	20%	
Punteggio post Ponderazione				
					
Risultato a.2.3 = margine operativo lordo / fatturato (%)	 	

IV.b Caso in cui alla data di presentazione della domanda la società non disponga di almeno n. 3 bilanci approvati o, nel caso di società di persone, di tre dichiarazioni “Unico SP”  trasmesse all’Agenzia delle Entrate ovvero non sia caratterizzata dalla presenza di un socio di riferimento che disponga di n.3 bilanci approvati alla data di presentazione della domanda

a	Disponibilità finanziarie	 	
b	Fabbisogni finanziari – IVA inclusa	 	
c	Importo agevolazioni (totale)	 	
			
	Risultato   (a - b + c)	 	

SEZIONE 2

B. MERCATO E STRATEGIE

B1. Elementi descrittivi del mercato 
(citare le eventuali fonti informative utilizzate)
1.	mercato di riferimento (situazione attuale e trend)

2.	fattori critici di successo

3.	altri elementi utili ad individuare la potenzialità del mercato di riferimento ed eventuali fattori critici e barriere all'ingresso.

4.	principali categorie di clienti individuati e loro caratteristiche; esplicitare i criteri che hanno portato all’identificazione delle categorie di clienti individuate ed alla loro quantificazione

5.	principali concorrenti diretti ed indiretti, le loro caratteristiche, le loro quote di mercato ed i relativi punti di forza/debolezza, nonché descrizione dei prodotti/servizi offerti dagli stessi

6.	descrizione dei prodotti/servizi che si intende realizzare a valere sull'investimento proposto 

7.	posizionamento dell’azienda, segmento/i di mercato ed area geografica di riferimento in cui vuole competere e motivazioni alla base della scelta effettuata

8.	principali fornitori

	

9.	strategie commerciali che si intendono perseguire in termini di posizionamento del prodotto, politica dei prezzi di vendita, canali/rete di distribuzione da utilizzare, eventuali azioni promozionali e pubblicitarie con indicazione dei relativi costi.

	

SEZIONE 3

C. PROGRAMMA DI INVESTIMENTO PROPOSTO

 C1. Tipologia del programma di Investimento 

 Programma di investimento produttivo 

N.B. Non è ammissibile la presentazione di domande di agevolazione da parte di Grandi Imprese. 

 Programma di tutela ambientale 

Sintesi dell’intero Programma di investimento

Programma di investimento	Investimenti 
totali
€/000	di cui spese ammissibili complessive
€/000	Contributo richiesto
€/000	
Investimento produttivo				
Investimento di tutela ambientale				
Totale				
Incremento occupazionale (nr. di ULA)		
Indicare gli importi al netto dell' IVA ed in migliaia di euro

C2. Programma di investimento produttivo

I.	Obiettivi del programma di investimento produttivo

Realizzazione di nuove unità produttive tramite l’adozione di soluzioni tecniche, organizzative e/o produttive innovative rispetto al mercato di riferimento;

Ampliamento e/o riqualificazione di unità produttive esistenti tramite diversificazione della produzione in nuovi prodotti aggiuntivi o cambiamento fondamentale del processo produttivo complessivo
Realizzazione di nuove unità produttive o all’ampliamento di unità produttive esistenti che realizzino attività turistiche, intese come attività finalizzate allo sviluppo dell’offerta turistica attraverso il potenziamento e il miglioramento della qualità dell’offerta ricettiva;

Acquisizione di attivi di uno stabilimento, ai sensi e nei limiti dell’art. 2, punto 49, del Regolamento GBER.

Indicare: 
-	localizzazione prevista:_____________(provincia, comune, indirizzo completo di n. civico e CAP)
-	codice ATECO 2007 dell’attività economica cui è finalizzato il progetto di investimento: __________________________________________________________________________

Descrizione del Programma di investimento produttivo 

Sintetica descrizione del progetto di investimento produttivo e degli obiettivi previsti.
In caso di realizzazione di nuove unità produttive, (cfr primo quadrato), specificare in cosa consiste l’innovatività delle soluzioni (tecniche, organizzative e/o produttive) adottate rispetto al mercato di riferimento. 
Descrivere le motivazioni che sono alla base del programma d’investimento ed i prodotti/servizi alla cui produzione esso è destinato. 

	

Dettagliare il programma di spesa, riportando anche gli investimenti ammissibili (al netto delle spese non agevolabili, utilizzando l'articolazione di cui ai prospetti seguenti. Nelle note, delle progettazioni, studi e assimilabili indicare l'oggetto; del suolo indicare le caratteristiche dimensionali e qualitative e l'eventuale necessità di sistemazioni e indagini geognostiche; delle opere murarie indicare le principali caratteristiche costruttive e dimensionali e gli estremi relativi alla eventuale documentazione autorizzativa comunale; dei macchinari, impianti e attrezzature fornire il dettaglio ed indicare le principali caratteristiche costruttive e di prestazioni; dei brevetti indicare la compatibilità della relativa spesa con i conti economici previsionali e gli eventuali rapporti finanziari con l'impresa venditrice.

Nei prospetti successivi indicare gli importi al netto dell' IVA ed in migliaia di euro
Suolo Aziendale e
Opere murarie e assimilabili	Anno 1
 €/000	Anno 2
€/000	Totale
€/000	di cui 
agevolabile
€/000	Rif nr.
Preventivo Fornitore	
SUOLO AZIENDALE						
  -Suolo aziendale						
  -Sistemazione suolo						
  -Indagini geognostiche						
TOTALE SUOLO AZIENDALE						
OPERE MURARIE E ASSIMILABILI						
Capannoni e fabbricati industriali						
  -(singole descrizioni)						
TOTALE CAPANNONI E FABBRICATI INDUSTRIALI						
Fabbricati civili per uffici e servizi sociali						
  -(singole descrizioni)						
TOT. FABBRICATI CIVILI PER UFFICI E SERVIZI SOCIALI						
  -Riscaldamento						
  -Condizionamento						
  -Idrico						
  -Elettrico						
  -Fognario						
  -Metano						
  -Aria compressa						
  -Telefonico						
  -Altri impianti generali						
TOTALE IMPIANTI GENERALI						
Strade, piazzali, recinzioni, ferrovie						
  -Strade 						
  -Piazzali						
  -Recinzioni						
  -Allacciamenti						
  -Tettoie						
  -Cabine metano, elettriche, ecc.						
  -Basamenti per macchinari e impianti						
  - Pozzi idrici						
  -Altro						
TOT. STRADE, PIAZZALI, RECINZIONI, FERROVIE, ECC.						
Opere varie						
TOTALE OPERE VARIE						
TOTALE OPERE MURARIE E ASSIMILABILI						

Note:

	

Macchinari Impianti e Attrezzature	Anno 1
 €/000	Anno 2
€/000	Totale
€/000	di cui
agevolabile
€/000	Rif nr.
Preventivo Fornitore	
MACCHINARI IMPIANTI E ATTREZZATURE						
Macchinari (descrizione dei singoli macchinari)						
TOTALE MACCHINARI						
Impianti (descrizione dei singoli impianti)						
TOTALE IMPIANTI						
Attrezzature (descrizione compresi mobili e attrezzature d’ufficio)						
TOTALE ATTREZZATURE						
Mezzi mobili (descrizione)						
TOTALE MEZZI MOBILI						
TOTALE MACCHINARI IMPIANTI E ATTREZZATURE						

Note:

	

Programmi informatici dedicati esclusivamente all’utilizzo dei beni rientranti nella categoria macchinari, impianti e attrezzature	Anno 1
 €/000	Anno 2
€/000	Totale
€/000	di cui 
agevolabile
€/000	Rif nr.
Preventivo Fornitore	
Software (descrizione del software previsto) 						
TOTALE 						

Note:

	

Immobilizzazioni immateriali	Anno 1
 €/000	Anno 2
€/000	Totale
€/000	di cui 
agevolabile
€/000	Rif nr.
Preventivo Fornitore	
Brevetti (descrizione dei singoli brevetti) 						
Altri costi pluriennali (know-how, o altre forme di proprietà intellettuale) 						
TOTALE IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI 						

Note:

	

Consulenze connesse al programma degli investimenti	Anno 1
 €/000	Anno 2
€/000	Totale
€/000	di cui 
agevolabile 
€/000	Rif nr.
Preventivo Fornitore	
 Progettazioni						
 Direzione lavori						
 Studi di fattibilità						
 Valutazione d'impatto ambientale						
TOTALE PROGETTAZIONE E STUDI						

Note:

	

Quadro riassuntivo della tempistica prevista per la realizzazione
del programma di investimenti produttivo

Investimenti	Anno 1

(€)	Anno 2

(€)	Totale

(€)	
Suolo aziendale e sue sistemazioni				
Opere murarie e assimilate e infrastrutture specifiche aziendali				
Macchinari, impianti ed attrezzature varie				
Programmi informatici dedicati esclusivamente all’utilizzo dei beni rientranti nella categoria macchinari, impianti e attrezzature				
Immobilizzazioni immateriali (diritti di brevetto, licenze, know-how o altre forme di proprietà intellettuale)				
Consulenze				
Totale				

-	Data prevista di avvio del programma degli investimenti:______________ 

-	Data prevista di ultimazione degli investimenti:_______________

-	Durata in mesi di realizzazione del programma degli investimenti:____________

-	Anno di esercizio a regime, successivo alla conclusione del programma degli investimenti: ________

Programma di investimento di tutela ambientale

OBIETTIVI DEL PROGRAMMA DI INVESTIMENTO DI TUTELA AMBIENTALE

Innalzare il livello di tutela ambientale risultante dalle attività dell’impresa, in conformità e alle condizioni di cui all’art. 36 del Regolamento GBER;

Consentire l’adeguamento anticipato a nuove norme dell’Unione europea che innalzano il livello di tutela ambientale e non sono ancora in vigore, in conformità e alle condizioni di cui all’art. 37 del Regolamento GBER

Ottenere una maggiore efficienza energetica, in conformità e alle condizioni di cui all’art. 38 del Regolamento GBER

Favorire la cogenerazione ad alto rendimento, in conformità e alle condizioni di cui all’art. 40 del Regolamento GBER

Promuovere la produzione di energia da fonti rinnovabili, in conformità e alle condizioni di cui all’art. 41 del Regolamento GBER

Risanare i siti contaminati, in conformità e alle condizioni di cui all’art. 45 del Regolamento GBER

Riciclare e riutilizzare i rifiuti, in conformità e alle condizioni di cui all’art. 47 del Regolamento GBER

Indicare:

-	localizzazione prevista (provincia, comune, indirizzo completo di n. civico e CAP)_____________
-	codice ATECO 2007 dell’attività economica cui è finalizzato il progetto di investimento_________

Descrizione del Programma di investimento di tutela ambientale 
Sintetica descrizione del progetto di investimento di tutela ambientale e degli obiettivi previsti
Descrivere le motivazioni che sono alla base del programma di tutela ambientale ed i prodotti/servizi alla cui produzione esso è destinato. 

	

Dettagliare il programma di spesa riportando anche gli investimenti ammissibili (al netto delle spese non agevolabili, utilizzando l'articolazione di cui ai prospetti seguenti. Replicare ogni prospetto per ciascuna tipologia di investimento in tutela ambientale, delle progettazioni, studi e assimilabili indicare l'oggetto; del suolo indicare le caratteristiche dimensionali e qualitative e l'eventuale necessità di sistemazioni e indagini geognostiche; delle opere murarie indicare le principali caratteristiche costruttive e dimensionali e gli estremi relativi alla eventuale documentazione autorizzativa comunale; dei macchinari, impianti e attrezzature fornire il dettaglio ed indicare le principali caratteristiche costruttive e di prestazioni; dei brevetti indicare la compatibilità della relativa spesa con i conti economici previsionali e gli eventuali rapporti finanziari con l'impresa venditrice.

Nei prospetti successivi indicare gli importi al netto dell' IVA ed in migliaia di euro

Programma di investimento di tutela ambientale  (€/000)	
Articoli GBER relativi tipologia investimento ambientale	Tipologia investimento ambientale	Investimenti 
totali
€/000	di cui spese ammissibili complessive
€/000	Contributo richiesto
€/000	
Art. 36	Innalzare il livello di tutela ambientale risultante dalle attività dell’impresa				
Art. 37	Consentire l’adeguamento anticipato a nuove norme dell’Unione europea che innalzano il livello di
tutela ambientale e non sono ancora in vigore				
Art 38	Ottenere una maggiore efficienza energetica				
Art. 40	Favorire la cogenerazione ad alto rendimento				
Art 41	Promuovere la produzione di energia da fonti rinnovabili				
Art.45	Risanare i siti contaminati				
Art. 47	Riciclare e riutilizzare i rifiuti				
	Totale				

Note:

	

Suolo Aziendale e
Opere murarie e assimilabili*	Anno 1
 €/000	Anno 2
€/000	Totale
€/000	di cui 
agevolabile
€/000	Rif nr.
Preventivo Fornitore	
SUOLO AZIENDALE						
  -Suolo aziendale						
  -Sistemazione suolo						
  -Indagini geognostiche						
TOTALE SUOLO AZIENDALE 						
OPERE MURARIE E ASSIMILABILI						
Capannoni e fabbricati industriali						
  -(singole descrizioni)						
TOTALE CAPANNONI E FABBRICATI INDUSTRIALI						
Fabbricati civili per uffici e servizi sociali						
  -(singole descrizioni)						
TOT. FABBRICATI CIVILI PER UFFICI E SERVIZI SOCIALI						
  -Riscaldamento						
  -Condizionamento						
  -Idrico						
  -Elettrico						
  -Fognario						
  -Metano						
  -Aria compressa						
  -Telefonico						
  -Altri impianti generali						
TOTALE IMPIANTI GENERALI						
Strade, piazzali, recinzioni, ferrovie						
  -Strade 						
  -Piazzali						
  -Recinzioni						
  -Allacciamenti						
  -Tettoie						
  -Cabine metano, elettriche, ecc.						
  -Basamenti per macchinari e impianti						
  - Pozzi idrici						
  -Altro						
TOT. STRADE, PIAZZALI, RECINZIONI, FERROVIE, ECC.						
Opere varie						
TOTALE OPERE VARIE						
TOTALE OPERE MURARIE E ASSIMILABILI 						
(*)”In caso di pluralità di tipologie di investimenti di tutela ambientale replicare il prospetto specificando la tipologia di interesse (es. articolo del GBER). Verificare l’agevolabilità delle spese consultando gli articoli del GBER corrispondenti alla tipologia di investimento previsto“

Note:

	

Macchinari Impianti e Attrezzature*	Anno 1
 €/000	Anno 2
€/000	Totale
€/000	di cui
agevolabile
€/000	Rif nr.
Preventivo Fornitore	
MACCHINARI IMPIANTI E ATTREZZATURE						
Macchinari (descrizione dei singoli macchinari)						
TOTALE MACCHINARI						
Impianti (descrizione dei singoli impianti)						
TOTALE IMPIANTI						
Attrezzature (descrizione compresi mobili e attrezzature d’ufficio)						
TOTALE ATTREZZATURE						
Mezzi mobili (descrizione)						
TOTALE MEZZI MOBILI						
TOTALE MACCHINARI IMPIANTI E ATTREZZATURE						
(*)”In caso di pluralità di tipologie di investimenti di tutela ambientale replicare il prospetto specificando la tipologia di interesse (es. articolo del GBER). Verificare l’agevolabilità delle spese consultando gli articoli del GBER corrispondenti alla tipologia di investimento previsto“

Note:

	

Programmi informatici (*)	Anno 1
 €/000	Anno 2
€/000	Totale
€/000	di cui 
agevolabile
€/000	Rif nr.
Preventivo Fornitore	
Software (descrizione del software previsto) 						
TOTALE 						
(*)”In caso di pluralità di tipologie di investimenti di tutela ambientale replicare il prospetto specificando la tipologia di interesse (es. articolo del GBER). Verificare l’agevolabilità delle spese consultando gli articoli del GBER corrispondenti alla tipologia di investimento previsto“

Note:

	

Immobilizzazioni immateriali*	Anno 1
 €/000	Anno 2
€/000	Totale
€/000	di cui 
agevolabile
€/000	Rif nr.
Preventivo Fornitore	
Brevetti (descrizione dei singoli brevetti)						
Altri costi pluriennali (know-how, o altre forme di proprietà intellettuale)						
TOTALE IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI 						
(*)”In caso di pluralità di tipologie di investimenti di tutela ambientale replicare il prospetto specificando la tipologia di interesse (es. articolo del GBER). Verificare l’agevolabilità delle spese consultando gli articoli del GBER corrispondenti alla tipologia di investimento previsto“

Note:

	

Consulenze*	Anno 1
 €/000	Anno 2
€/000	Totale
€/000	di cui
agevolabile
€/000	Rif nr.
Preventivo Fornitore	
 Progettazioni						
 Direzione lavori						
 Studi di fattibilità						
 Valutazione d'impatto ambientale						
 Altro (specificare)						
TOTALE PROGETTAZIONE E STUDI 						

(*)”In caso di pluralità di tipologie di investimenti di tutela ambientale replicare il prospetto specificando la tipologia di interesse (es. articolo del GBER). Verificare l’agevolabilità delle spese consultando gli articoli del GBER corrispondenti alla tipologia di investimento previsto“

Note:

	

Quadro riassuntivo della tempistica prevista per la realizzazione del programma di tutela ambientale

Investimenti	Anno 1

(€)	Anno 2

(€)	Totale

(€)	
Suolo aziendale e sue sistemazioni				
Opere murarie e assimilate e infrastrutture specifiche aziendali				
Macchinari, impianti ed attrezzature varie				
Programmi informatici dedicati esclusivamente all’utilizzo dei beni rientranti nella categoria macchinari, impianti e attrezzature				
Diritti di brevetto, licenze, know-how o altre forme di proprietà intellettuale				
Totale				

-	Data prevista di avvio del programma degli investimenti:______________ 

-	Data prevista di ultimazione degli investimenti:_______________

-	Durata in mesi di realizzazione del programma degli investimenti:____________

-	Anno di esercizio a regime, successivo alla conclusione del programma degli investimenti: ________

SEZIONE 4

Piano economico finanziario

Previsioni di vendita

Prodotti/servizi	unità di misura	Prezzo unitario
IVA esclusa
(€)	Anno	Anno	
			0*	1**	2	3	0*	1**	2	3	
			quantità vendute	fatturato realizzato (Prezzo unitario*quantità vendute) (€)	
1												
2												
3												
4												
5												
Totale per anno									
 (*): per “Anno 0” si intende l’anno precedente l’anno di avvio del programma di investimenti
(**): per “Anno 1” si intende l’anno in cui si prevede di avviare il programma di investimenti

Esplicitare i criteri utilizzati per la definizione del prezzo di vendita. Indicare i prezzi dei prodotti concorrenti.

	

Capacità produttiva a regime 
Indicare la capacità produttiva a regime per ciascun tipo di prodotto/servizio, compilando la tabella seguente e indicando i criteri alla base della stima della produzione massima per unità di tempo (colonna A), evidenziando, nelle note, la coerenza con le specifiche tecniche dei macchinari di processo impiegati, il numero di turni lavorativi quotidiani e dei giorni di operatività dello stabilimento nell’anno, nonché il numero e le qualifiche degli addetti impegnati (NB: In caso di azienda già esistente quantificare per ciascun prodotto/servizio l’incremento/diversificazione di capacità produttiva indotto dal programma di investimenti)

Prodotto/
Servizio	unità di misura	A	B	C=AXB	D	E = D/C	
		Produzione max per unità di tempo (minuto/ora/giorno)	n. unità di tempo/anno	capacità produttiva	produzione annua attesa a regime	% sfruttamento
capacità produttiva	
A							
B							
C							
……							

Note:

	

Ciclo produttivo 
In relazione al ciclo produttivo aziendale, nella configurazione che seguirà l’attuazione dell’iniziativa:
•	descrivere le attività espletate presso la sede in cui sarà allocata l’unità produttiva, evidenziando le principali peculiarità dei prodotti proposti, evidenziando gli eventuali elementi di innovazione introdotti
•	esplicitare le singole fasi dell’attività produttiva con indicazione della loro durata, con approfondimento delle metodologie operative applicate in ognuna di esse.
•	dettagliare i macchinari, gli impianti e le attrezzature che saranno impiegati in ognuna delle suddette fasi, con indicazione delle loro caratteristiche tecniche e produttive
	Esplicitare inoltre gli aspetti tecnici dell’iniziativa con specifico riferimento a:
•	fabbisogni di know-how e di professionalità specifiche esterne alla compagine
•	eventuale utilizzo di brevetti, disegni e modelli registrati.

	

Piano occupazionale

Motivare l’incremento occupazionale ed il dimensionamento dell’organico (in termini di ULA) in relazione alle caratteristiche di funzionamento dell’impianto produttivo ed alla stima delle quantità prodotte, fino all’anno a regime.

	

Piano occupazionale (ULA)	
	Anno 0*	Anno 1**	Anno 2***	
DIRIGENTI				
IMPIEGATI				
OPERAI				
TOTALE				

Costo medio annuo per addetto (€)	
	Anno 0*	Anno 1**	Anno 2***	
DIRIGENTI				
IMPIEGATI				
OPERAI				
 (*): per “Anno 0” si intende l’anno precedente l’anno di avvio del programma di investimenti
(**): per “Anno 1” si intende l’anno in cui si prevede di avviare il programma di investimenti 
(***):i programmi di investimento e i progetti devono concludersi entro 18 mesi dalla data di delibera di concessione delle agevolazioni.- l’incremento del  programma occupazionale deve  realizzarsi entro 2 mesi dalla data di ultimazione del programma degli investimenti.

Nr. occupati ultimo anno
 (prima della presentazione della domanda)
Media U.L.A.
(A)	Nr. occupati realizzati dal programma degli investimenti (in U.L.A.)
(B)	Nr. occupati totali 
a fine programma
(in U.L.A.)
(C=A+B)	

Nr. nuovi occupati altamente qualificati (*) previsti dal programma
(in U.L.A.)
(D)	Nr. occupati realizzati dal programma degli investimenti (in U.L.A.)
(B)	% Nr. occupati altamente qualificati 
(in U.L.A.)
(E=D/B)	

Quantità	Profili professionali richiesti per gli occupati altamente qualificati (*)	Tipologia di mansione prevista per nuovi addetti altamente qualificati (**)	

			
(*) Nuovi occupati in possesso di laurea e/o dottorato di ricerca - evidenziare i profili professionali dei nuovi occupati altamente qualificati che l’azienda intende reperire sul mercato
(**) Descrivere brevemente le mansioni che dovranno svolgere

Analisi dei costi 

Redigere la tabella di seguito riportata ed esplicitare i criteri utilizzati per la definizione dei principali costi di esercizio.

COSTI DI ESERCIZIO	Anno 0* (€/000)	Anno 1** (€/000)	Anno 2 (€/000)	Anno 3 (€/000)	
- materie prime e sussidiarie					
- costo personale (cfr. tabella precedente)					
- servizi generali di stabilimento (utenze, manutenzioni ecc)					
- costi per godimento beni di terzi					
- costi di vendita  e pubblicitari					
- spese Generali e Amministrative					
TOTALE COSTI					
(*): per “Anno 0” si intende l’anno precedente l’anno di avvio del programma di investimenti
(**): per “Anno 1” si intende l’anno in cui si prevede di avviare il programma di investimenti

Note:

	

Conto economico previsionale:

	Anno 0*	Anno 1**	Anno 2	Anno 3	
	€/000	%	€/000	%	€/000	%	€/000	%	
Fatturato		100%		100%		100%		100%		
Altri ricavi									
Variazione riman. Prod. Fin.  Semilav.									
Valore della produzione									
Consumo Materie Prime (acquisti +/- Var. rimanenze MP)									
Servizi									
Godimento beni di terzi									
Personale									
MOL									
Ammortamenti									
Risultato Operativo									
(+/-) Gestione Finanziaria									
(+/-) Gestione Straordinaria									
Contributo a fondo perduto									
Risultato lordo									
Imposte									
Risultato netto									
(*): per “Anno 0” si intende l’anno precedente l’anno di avvio del programma di investimenti
(**): per “Anno 1” si intende l’anno in cui si prevede di avviare il programma di investimenti

Input finanziari previsionali:

DATI  PIANO FINANZIARIO	Anno 0* 	Anno 1** 	Anno 2 	Anno 3 	
Incasso clienti (giorni)					
Pagamento fornitori (giorni)					
Pagamento fornitori investimenti (€/000)					
IVA su vendite (%)					
IVA su acquisti (%)					
IVA su investimenti (%)					
imposte (IRES) (%)					
imposte (IRAP) (%)					
tasso banche attive (%)					
tasso banche passive (%)					
tasso debiti a medio lungo termine v/banche – altri finanziatori (%)					
+/- Variazione dei  debiti a medio lungo termine v/banche   (€/000)					
(*): per “Anno 0” si intende l’anno precedente l’anno di avvio del programma di investimenti
(**): per “Anno 1” si intende l’anno in cui si prevede di avviare il programma di investimenti

Stato Patrimoniale previsionale:

ATTIVO	Anno 0*	Anno 1**	Anno 2	Anno 3	
	€/000	%	€/000	%	€/000	%	€/000	%	
AZIONISTI C/SOTTOSCRIZIONI 									
IMMOBILIZ.NI IMMATERIALI									
-Fondo ammortamento									
IMMOBIL. IMM. NETTE									
IMMOBIL. FINANZ. NETTE									
- Terreno									
- Fabbricati									
- Macchin.-impianti-attrezz.									
- Automezzi									
- Costruzioni in corso									
- Dismissioni									
IMMOBILIZ. MATER. LORDE									
- fondo ammortamento									
IMMOBIL. MATER. NETTE									
IMMOBILIZZAZIONI NETTE									
- Materie prime 									
- Semilavorati									
- Prodotti finiti									
MAGAZZINO NETTO									
- Crediti diversi 									
- Crediti IVA									
CREDITI NON COMMERCIALI 									
- Clienti 									
CLIENTI NETTI									
DISPONIBILITA’ LIQUIDE 									
               TOTALE ATTIVO		100%		100%		100%		100%	

PASSIVO E NETTO	Anno 0*	Anno 1**	Anno 2	Anno 3	
	€/000	%	€/000	%	€/000	%	€/000	%	
- Capitale sociale									
- Riserve									
- Utili (perdite) es. prec.									
- Utili (perdite) esercizio									
- C/fut. aumenti cap.soc.									
PATRIMONIO NETTO									
- Fondo indennità TFR									
- Altri fondi									
FONDI									
- Debiti diff. v/banche									
- Debiti diff. v/altri finanziatori									
DEBITI DIFFERITI									
- Debiti da IVA 									
- Debiti diversi									
DEBITI NON COMMERCIALI 									
- Fornitori									
- Fornitori investimenti									
FORNITORI									
BANCHE PASSIVE									
PASSIVO CORRENTE	 									
TOTALE PASSIVO	 		100%		100%		100%		100%	
(*): per “Anno 0” si intende l’anno precedente l’anno di avvio del programma di investimenti
(**): per “Anno 1” si intende l’anno in cui si prevede di avviare il programma di investimenti

Prospetto fonti/impieghi (Soggetto proponente)

Impieghi (€/000)	
	1°  anno	2° anno	3° anno	Totale	
Investimenti richiesti alle agevolazioni					
Investimenti non richiesti alle agevolazioni					
IVA					
Totale impieghi (A)					
Fonti (€/000)	
	1° anno	2° anno	3° anno	Totale	
Agevolazioni richieste*	
Contributo a fondo perduto					
Totale agevolazioni° (B)					
Altre fonti di copertura	
Capitale proprio					
              di cui Versamento in conto capitale sociale					
              di cui Versamento in conto futuro aumento capitale sociale					
Finanziamento soci					
Finanziamenti bancari a medio/lungo termine					
Finanziamenti bancari a breve termine					
Altre disponibilità (specificare tipologia e orizzonte temporale)					
Totale altre fonti di copertura (C)					
Totale fonti (B+C)					

Fattibilità e sostenibilità economica e finanziaria del progetto imprenditoriale

Cfin = Rapporto tra la somma dei mezzi propri ed i debiti a medio lungo termine sul totale degli investimenti e delle spese indicati in domanda	
			
a	Mezzi propri	 	
b	Fondo perduto	 	
c	Altri debiti a medio lungo T.	 	
d	
Fabbisogni finanziari (comprensivi di Iva)	 	
			
	Risultato Cfin = (a+b+c+d)/e	 	

R = margine operativo lordo / fatturato	
(dati riferiti all’anno di regime)	

a	Margine operativo lordo	 	
b	Fatturato	 	
			
	Risultato R = (a/b) in %	 	

Crest = Rapporto, nell’anno di regime, tra il margine operativo lordo e la somma delle rate dei finanziamenti a M/L termine)	

a	Margine operativo lordo	 	
c	Rate finanziamenti	 	
			
	Risultato Crest = a/(b+c) 	 	

Data e luogo								Firma digitale